L'autofattura è una fattura elettronica che emetti verso te stesso quando acquisti beni o servizi da un fornitore estero o in altri casi di reverse charge. In pratica, sei tu ad assolvere l'IVA al posto del fornitore, inviando il documento al Sistema di Interscambio (SdI).
Con Tot puoi creare l'autofattura direttamente dalla pagina Nuova fattura, nel tab Autofattura.
Prima di iniziare ti serve
I dati del fornitore (ragione sociale, P.IVA/codice fiscale, paese e indirizzo).
Il tipo di operazione, per scegliere il tipo documento corretto (vedi sotto).
Gli importi dei beni o servizi acquistati e la relativa aliquota IVA.
Passo per passo
Vai su Nuova fattura e seleziona il tab Autofattura.
Scegli il tipo documento in base all'acquisto:
TD17 – servizi acquistati dall'estero (es. consulenze, software, advertising online)
TD18 – beni acquistati da un paese UE
TD19 – beni acquistati da un fornitore estero ma già presenti in Italia
TD20 – autofattura per regolarizzare una fattura mancante o irregolare
Compila i Dettagli fattura: numerazione, numero, data di emissione e (se serve) data di scadenza, condizioni e modalità di pagamento, esigibilità IVA.
Inserisci i dati del Fornitore: tipo (azienda o persona fisica), denominazione, P.IVA/codice fiscale, paese, indirizzo, CAP e città. Puoi inserire dati esteri.
I tuoi dati come acquirente sono già precompilati: non devi inserirli.
Controlla il riepilogo di Totale imponibile, IVA, Bollo e Totale fattura, poi clicca Salva e vai al riepilogo.
La fattura viene salvata come bozza: puoi rivederla e poi inviarla a SdI.
Domande frequenti
Quando devo usare un'autofattura invece di una fattura normale? Quando acquisti da un fornitore estero o in un caso di reverse charge in cui l'IVA la assolvi tu. Se stai vendendo un tuo bene o servizio a un cliente, usa invece il tab Normale.
Quale tipo documento scelgo? TD17 per i servizi dall'estero, TD18 per i beni dall'UE, TD19 per i beni esteri già in Italia, TD20 per regolarizzare una fattura mancante o irregolare. Se hai dubbi, verifica con il tuo commercialista.
Devo inserire i miei dati come acquirente? No. I dati del cessionario/committente (cioè i tuoi) sono già precompilati. Ti basta inserire i dati del fornitore.
Posso inserire un fornitore estero? Sì. I campi P.IVA/codice fiscale e indirizzo accettano valori esteri; seleziona il paese corretto.
Ho salvato la bozza ma non l'ho ancora inviata. Posso modificarla? Sì. Le autofatture in bozza si possono modificare dalla tab “Ricevute”. Anche quelle eventualmente rifiutate da SdI possono essere corrette e reinviate.
Entro quando va inviata? Per gli acquisti dall'estero (TD17/TD18/TD19) l'autofattura va trasmessa a SdI entro il giorno 15 del mese successivo a quello di ricezione della fattura del fornitore o di effettuazione dell'operazione.